Миллиардный ущерб и хищения: Qarmet решает неудобные вопросы через внутренний аудит?

В июне этого года МВД сообщило о задержании экс-сотрудников Qarmet (ранее «АрселорМиттал Темиртау») и подрядных организаций по подозрению в хищении около миллиарда тенге. Среди последних засветилась компания, связанная с Qazsynergy. В редакцию обратилась Анель Куантаева – дочь одной из фигуранток дела Мадины Куантаевой. Женщина уже шестой месяц находится под стражей. Её защита утверждает, что это дело не о мошенничестве, а обычный хозяйственный спор, подменённый «внутренним аудитом». В ситуации разбирался журналист Centralмedia24.

Чтобы понять, откуда взялся “миллиардный ущерб”, нужно вернуться к самому началу – к договорам, которые заключали как стандартные производственные сделки.

История сделок Qarmet с подрядчиком

Весной и летом 2022 года АО «Qarmet» заключило ряд контрактов с ТОО «Qazsynergy». Эта компания выполняла экологические и утилизационные работы совместно с партнёром по консорциуму – ТОО «УтилИндастри».

Первый контракт (март 2022 года) касался вывоза и транспортировки маслосодержащих шламов и отработанных масел из цехов ЛПЦ-2 и ЛПЦ-3. После отбора и взвешивания отходы направляли на утилизацию партнёру «УтилИндастри». Стоимость услуг составляла 79 000 тенге за тонну без учёта НДС.

Механизм работы был такой: после поступления заказа выезжал транспорт, весы фиксировали объём, стороны подписывали акт приёмки. Только после этого подрядчик получал оплату.

Если у заказчика возникали претензии, он должен был направить их письменно в течение 10 рабочих дней. Такой порядок содержится в договорах и подтверждается бухгалтерскими актами.

Второй договор (апрель 2022 года) предусматривал вывоз и уничтожение рукавных фильтров. Стоимость утилизации – 74 900 тенге за тонну без НДС.

Третий контракт (13 апреля 2022 года) касался вывоза и уничтожения песка объёмом 403,75 тонны. Цена услуг – 88 000 тенге за тонну (согласно актам приёмки и подписям представителей АО «АМТ», ТОО «Qazsynergy» и ТОО «УтилИндастри»).

В мае 2022 года заключили ещё один договор – на восстановление и уничтожение смолосодержащего шлама. Стоимость – 85 000 тенге за тонну.

Августовский контракт 2022 года предусматривал утилизацию и переработку отходов деревянного бруса. Общая сумма договора составила 2 660 000 тенге.

Последующие договоры, заключённые летом 2022-го и зимой 2023 года, касались погрузки и вывоза ртутьсодержащих ламп и других опасных отходов. Стоимость – 175 тенге за единицу.

Эти контракты исполнены в полном объёме. Стороны подписали акты приёмки-передачи , выставили счета-фактуры. Расчёты между Qarmet, Qazsynergy и «УтилИндастри» закрыли. Общая сумма выполненных и оплаченных договоров составила 985 746 577 тенге. Так выполняют условия сотни похожих договоров: графики въездов, электронные записи, подписи мастеров и начальников участков.

В 2024-м стороны подписали ряд актов, по которым возникла задолженность. Подрядчик направил претензии. Это бытовая рутина производственной экономики. До того момента, пока она не превращается в сюжет новостей.

Хищения в Qarmet: версия следствия

После обычных бухгалтерских споров последовал неожиданный поворот – дело оказалось в полиции.

По данным МВД, «группа работников завода, заранее спланировав свои действия, вывозила производственные отходы и выгружала их на бесхозной территории вблизи Темиртау без надлежащей утилизации».

«В настоящее время в орбите уголовного преследования находятся 14 человек», – сообщили летом в пресс-службе МВД.

5 июня 2025 года министерство опубликовало пресс-релиз с громким заголовком: «Пресечено хищение на сумму около 1 миллиарда тенге». В новостях показывали кадры задержаний, раскрывали “схему вывоза отходов”. Так история приобрела публичный масштаб.

Имя Мадины Куантаевой не называли, но на видео её узнали по фигуре и осанке. Так экс-руководитель отдела по экологии Qarmet внезапно оказалась в центре уголовного расследования.

Qazsynergy против Qarmet: гражданский спор

Прежде чем в дело вмешалось следствие, между компаниями уже шёл обычный хозяйственный конфликт. Причина – оплата выполненных работ. Спор оказался в суде.

Осенью 2024 года подрядчик Qazsynergy направил заказчику – АО «Qarmet» – официальные претензии. Мол, часть актов за июль, август, сентябрь и октябрь стороны подписали. Однако оплату так и не произвели.

Представители Qazsynergy подали иск в экономический суд Карагандинской области. Требования – взыскать задолженность за выполненные работы.

Аргументы были просты: акты подписаны, услуги оказаны, претензий по качеству нет.

12 февраля 2025 года суд огласил решение, ставшее важной вехой этой истории:

“Суд, рассмотрев доводы сторон и исследовав представленные доказательства, приходит к выводу о наличии задолженности АО «Qarmet» перед ТОО «Qazsynergy» по исполненным договорам. Факт выполнения работ подтверждён актами приёма-передачи. Претензий по качеству и объёму не заявлено”.

Суд взыскал с АО «Qarmet» в пользу ТОО «Qazsynergy» 72 423 000 тенге задолженности. А также 1 507 000 тенге неустойки и госпошлину в доход государства.

Таким образом суд отклонил доводы представителей Qarmet о “ненадлежащем исполнении обязательств”, “связи с уголовными правоотношениями” и “подозрительных схемах”.

“Акты подписаны обеими сторонами, претензий по качеству не зафиксировано. Претензионный порядок соблюдён. Факт оказания услуг доказан. Следовательно, у ответчика возникла обязанность оплатить выполненные работы”, – указано в мотивировочной части решения.

Гражданское судопроизводство поставило точку в споре. Но внутри корпорации началась другая история. Это внутренний аудит, результаты которого позже стали основой уголовного дела.

Внутренний аудит вместо экспертизы

Именно этот аудит стал отправной точкой уголовного дела. Хотя по сути был внутренним отчётом одной из сторон спора.

Весной 2025 года в Qarmet провели аудит по утилизации отходов. На основании отчёта в полицию направили материалы. Там зарегистрировали уголовное дело по статье 190, часть 4, пункт 2 УК РК («Мошенничество в особо крупном размере»).

«Аудит проводился внутренним департаментом самой компании. Это всё равно что обвинитель сам себе написал приговор. Ни лабораторных анализов, ни независимых проверок не было», – рассказала редакции дочь фигурантки дела Анель Куантаева.

Тогда-то МВД и сообщило о пресечении хищения около миллиарда тенге. В орбите преследования оказались 14 человек, среди которых представители подрядных организаций, связанных с Qazsynergy. Местные паблики подхватили волну: «Говорят, задержана директор по экологии…». Так имя женщины, много лет отвечавшей за вопросы экологии в Qarmet, оказалось в центре уголовного сюжета.

Адвокаты Куантаевой подали гражданский иск к МВД. Они требуют удалить материал и опровергнуть сведения. Защита ссылается на принцип презумпции невиновности и запрете на использование изображения без согласия.

Кто несёт ответственность за отходы

Но за пределами громких пресс-релизов остался другой вопрос – внутренний, производственный. Если верить официальной версии, “ущерб” возник именно из-за действий сотрудников отдела экологии.

Однако реальная структура металлургического гиганта устроена куда сложнее. Выбор подрядчиков, контроль за исполнением и принятие решений распределены между несколькими уровнями.

«Она не выбирала подрядчиков. Этого не позволяют регламенты», – утверждает защита женщины.

В больших индустриальных системах выбор исполнителей проходит через тендерную комиссию, отдел снабжения, многоступенчатое согласование. Экологический департамент отвечает за контроль и соответствие требованиям. Но не за финансовую и юридическую часть договоров.

Всё, что проходило через её отдел, фиксировалось документально. Это карточки въезда, весовые чеки, система взвешивания материалов, акты сдачи-приёмки. Подрядчик показывал: вот – машины, вот – тоннажи, вот – подписи.

Гражданский суд уже подтвердил – акты подписаны, работы выполнены, есть обязательство оплатить. 

Экспертиза: цифры против версий

8 октября 2025 года судебно-экономический эксперт Артур Аскаров по адвокатскому запросу изучил внутренний отчёт компании. Согласно его заключению, этот документ, на котором держится вся конструкция уголовного дела, не соответствует требованиям бухгалтерского и экономического законодательства.

«Аудиторский отчёт, проведённый службой внутреннего аудита АО “Qarmet”, не соответствует требованиям, предъявленным к бухгалтерским и иным документам», – сказано в исследовании.

Эксперт пояснил: порядок оформления таких отчётов регламентируется Международным стандартом аудита №700. Аудитор обязан изучить исходные документы, прежде чем делать выводы о финансовой отчётности.

Как отметил эксперт, в этом случае нет ссылок на нормативные акты. А документы, подтверждающие факт невыполнения контрактов, не приложены вовсе. По его заключению, в отчёте нет данных об актах приёмки отходов на утилизацию. Кроме того, не рассмотрены декларации об уплате эмиссий за загрязнение окружающей среды и уведомления Минэкологии, которые были представлены на экспертизу.

Эксперт пришёл к выводу:

«Аудиторский отчёт не соответствует требованиям, а его выводы не основаны на бухгалтерских и первичных документах. Факты невыполнения договорных отношений между Qarmet, Qazsynergy и «УтилИндастри» отсутствуют».

Выходит, аудит, ставший основанием для уголовного дела, фактически не имеет под собой документальной базы? Ведь все шесть контрактов, фигурирующих в отчёте, исполнены, оплачены и отражены в бухдокументах, декларациях и отчётности по эмиссиям.

Защита утверждает: в аудиторском отчёте «ущерб» – это просто сумма всех заключённых контрактов. Но следствие не назначило независимой экономической экспертизы, которая бы пересчитала объёмы. Как и не было экологической экспертизы, которая бы показала судьбу конкретных отходов.

По заключению эксперта, цифры не сошлись, однако делу уже дали ход.

Содержание под стражей – инструмент давления ?

Мера пресечения (арест), по мнению членов семьи, превратилась в инструмент давления.

В начале лета 2025-го Мадину Куантаеву задержали. С тех пор срок содержания под стражей постоянно продлевают. Хотя адвокаты напоминали суду, что у Куантаевой постоянная работа и место жительства, высокий профессиональный статус, социальные обязательства. Тем более она не скрывалась, на контакты выходила сама.

По словам стороны защиты, изъятые ноутбук и телефон не оформили как вещественные доказательства. Очные ставки, мол, не проводили, а постановление о квалификации вручили с задержкой.

«Мы видим сговор. Человека держат без предъявления обвинения и без действий по делу. Это не про справедливость, это про удобство», – уверена дочь Мадины Куантаевой. 

Любой хозяйственный конфликт – это два измерения. В первом – обязательства и деньги: что поставили, как приняли, когда оплатили. Вторая плоскость – общественная опасность: были ли умысел на хищение, схема с обманом и злоупотреблением доверием.

Гражданский суд по Qazsynergy и Qarmet ответил на первый блок: акты есть – платите. Уголовное производство заявляет второй: была схема – был ущерб. Но по мнению защиты, «ущерб» – это сумма договоров, а не разница между реально оказанной и оплаченной услугой. А в основе дела, по словам адвокатов, – внутренний аудит потенциально заинтересованной стороны, а не независимый анализ. По их словам, этот уголовный трек более смахивает на инструмент давления, а не поиск истины.

«Мы просим не невозможного. Мы просим честной процедуры. Назначьте экспертизы. Опровергните или подтвердите. Но не держите человека в клетке, пока документы лежат стопками и всё решает внутренний отчёт компании, которая не хочет платить по подписанным актам», – обратилась Анель Куантаева.

История отходов – это всегда история ответственности. Но в ней есть ещё один слой – обязательства по исполнению условий контрактов и процедуры. И пока этот слой не станет прозрачным в этой истории будет много вопросов. А за ними – женщина, которая в изоляции ждёт ответов.

Вместо P.S.

Редакция направила запросы в Qarmet более месяца назад. Ответа от компании так и не получила. Но готова предоставить площадку для второй стороны. При этом Centralмedia24 будет следить за развитием событий.